Cuentas Bancarias y Pagos
Gestión completa de cuentas de pago con transferencias, depósitos, conciliación y reportes financieros integrados.
Funcionalidades
Cuentas de Pago (CRUD)
Crear, leer, actualizar y eliminar cuentas bancarias y de pago. Registro de número de cuenta, banco, moneda, sucursal y tipo de cuenta.
Transferencias entre Cuentas
Transferir fondos entre cuentas propias o a terceros. Registro de comisiones bancarias y generación automática de asientos contables.
Depósitos
Registro de depósitos bancarios con referencia a documento de origen. Conciliación de ingresos por ventas, cobros y otros ingresos.
Apertura y Cierre de Cuentas
Activar cuentas nuevas con saldo inicial y fecha de apertura. Cerrar cuentas definitivamente registrando el motivo y fecha de cierre para auditoría.
Edición y Eliminación de Transacciones
Modificar o eliminar transacciones de cuenta con control de permisos. Reversión de asientos contables automática al eliminar movimientos.
Balance de Cuentas
Hoja de balance con saldo inicial, entradas, salidas y saldo actual por cuenta. Comparativa multi-cuenta y consolidado general de disponibilidad.
Balance de Comprobación
Suma de débitos y créditos por cuenta bancaria en un rango de fechas. Validación de que los movimientos cuadran contablemente.
Reporte de Cuentas de Pago
Estado detallado de todas las cuentas de pago con transacciones, saldos y movimientos en el período seleccionado. Exportación a PDF y Excel.
Flujo de Caja por Cuenta
Entradas y salidas agrupadas por cuenta bancaria y método de pago. Visión de liquidez segmentada por institución financiera.
Múltiples Tipos de Cuenta
Soporte para cuentas bancarias, cuentas de ahorro, cuentas de inversión, líneas de crédito y cuentas en efectivo, cada una con su contabilización específica.
Tipos de Cuenta
| Tipo | Uso Principal | Contabilización | Conciliación |
|---|---|---|---|
| Cuenta Bancaria | Operaciones diarias, pagos y cobros | Activo corriente - Bancos | Conciliación bancaria mensual |
| Cuenta de Ahorro | Reservas de efectivo, intereses | Activo corriente - Ahorros | Estado de cuenta semestral |
| Cuenta de Inversión | Inversiones financieras, depósitos a plazo | Activo no corriente - Inversiones | Valorización trimestral |
| Línea de Crédito | Sobregiros, crédito rotativo | Pasivo corriente - Obligaciones bancarias | Estado de deuda mensual |
| Efectivo | Caja chica, fondos fijos | Activo corriente - Caja | Arqueo periódico |
Operaciones Disponibles
| Operación | Descripción | Efecto Contable |
|---|---|---|
| Depósito | Ingreso de fondos a una cuenta desde fuente externa | Débito a banco, crédito a origen (caja, cliente) |
| Transferencia | Movimiento de fondos entre cuentas del sistema | Débito a destino, crédito a origen |
| Retiro / Pago | Egreso de fondos para pago a proveedores o gastos | Crédito a banco, débito a gasto o proveedor |
Reportes Disponibles
| Reporte | Descripción | Formato |
|---|---|---|
| Balance de Cuentas | Saldo inicial, movimientos y saldo final por cuenta | PDF Excel |
| Balance de Comprobación | Suma de débitos y créditos por cuenta en el período | PDF Excel |
| Reporte de Cuentas de Pago | Detalle de todas las cuentas con transacciones | PDF Excel |
| Flujo de Caja por Cuenta | Entradas y salidas agrupadas por método de pago | PDF Excel |
Permisos del Módulo
| # | Permiso | Descripción | Nivel |
|---|---|---|---|
| 1 | payment_accounts.view | Visualizar cuentas de pago y sus transacciones | Lectura |
| 2 | payment_accounts.create | Crear nuevas cuentas de pago | Escritura |
| 3 | payment_accounts.edit | Editar cuentas de pago existentes | Escritura |
| 4 | payment_accounts.close | Cerrar o activar cuentas de pago | Crítico |
| 5 | payment_accounts.transactions.view | Visualizar transacciones de cuentas | Lectura |
| 6 | payment_accounts.transactions.create | Crear depósitos y transferencias | Escritura |
| 7 | payment_accounts.transactions.edit | Editar transacciones existentes | Escritura |
| 8 | payment_accounts.transactions.delete | Eliminar transacciones con reversión contable | Crítico |
| 9 | payment_accounts.reports.view | Acceder a reportes de balances y flujo de caja | Lectura |