Antigüedad de Saldos
Reportes de cuentas por cobrar y por pagar organizados por antigüedad con 8 segmentos de tiempo y drill-down a detalle.
Funcionalidades
Cuentas por Cobrar (CxC)
Reporte de antigüedad de saldos de clientes: visualice todas las facturas pendientes de cobro organizadas por cliente. Cada cliente muestra su saldo total pendiente desglosado en los 8 segmentos de tiempo. Identifique rápidamente qué clientes tienen facturas vencidas, cuáles son los montos y desde hace cuánto tiempo. Información esencial para la gestión de cobranza y la toma de decisiones sobre líneas de crédito.
Cuentas por Pagar (CxP)
Reporte de antigüedad de saldos de proveedores: todas las facturas pendientes de pago organizadas por proveedor y segmento de tiempo. Visualice sus obligaciones de pago, priorice proveedores críticos y mantenga un control estricto de su calendario de pagos. El reporte le ayuda a evitar recargos por mora, mantener buenas relaciones comerciales y optimizar su flujo de caja programando pagos estratégicamente.
8 Buckets de Antigüedad
Segmentación precisa del tiempo de vencimiento en 8 categorías estándar de la industria: Current (saldo corriente, no vencido), 1-30 días, 31-60 días, 61-90 días, 91-120 días, 121-150 días, 151-180 días y 180+ días. Esta granularidad le permite identificar exactamente en qué etapa de morosidad se encuentra cada factura y aplicar estrategias de cobro o pago diferenciadas por bucket.
Drill-down a Transacciones
Desde cualquier celda del reporte de antigüedad, haga clic para desglosar y ver el listado completo de facturas individuales que componen ese monto. El drill-down muestra: número de factura, fecha de emisión, fecha de vencimiento, monto original, saldo pendiente, días de mora y estado. Esta funcionalidad elimina la necesidad de saltar entre módulos para investigar los componentes de un saldo.
Filtro por Sucursal
Filtre los reportes de antigüedad por sucursal para análisis segmentados. Si su empresa opera en múltiples ubicaciones, puede evaluar el desempeño de cobranza y la salud de cartera de cada sucursal de forma independiente. Ideal para gerentes regionales que necesitan visibilidad sobre sus cuentas por cobrar locales sin ruido de otras unidades de negocio.
Filtro por Contacto
Consulte la antigüedad de saldos de un cliente o proveedor específico. Ingrese el nombre o código del contacto y obtenga al instante su posición completa: saldo total, desglose por bucket, facturas individuales y días promedio de mora. Perfecto para reuniones con clientes, negociaciones de pago o revisiones de crédito puntuales.
Gráficos Integrados
Visualización gráfica de la distribución de saldos por bucket de antigüedad. Gráficos de barras apiladas por cliente/proveedor, gráficos de pastel con la proporción de cartera en cada bucket, y gráficos de tendencia mostrando la evolución de la morosidad a lo largo del tiempo. Los gráficos facilitan la identificación visual de patrones y concentraciones de riesgo.
Segmentos de Antigüedad
| Bucket | Rango de Días | Clasificación | Interpretación |
|---|---|---|---|
| Current | 0 días (no vencido) | Saludable | Facturas dentro del plazo de pago acordado. No requieren acción inmediata. |
| 1-30 | 1 a 30 días de mora | Leve | Recién vencidas. Enviar recordatorio amable de pago. Riesgo bajo. |
| 31-60 | 31 a 60 días de mora | Moderado | Segundo mes de mora. Contacto telefónico. Evaluar restricción de crédito. |
| 61-90 | 61 a 90 días de mora | Atención | Tercer mes de mora. Carta formal de cobro. Suspender nuevos despachos. |
| 91-120 | 91 a 120 días de mora | Preocupante | Cuarto mes. Escalar a gerencia. Iniciar proceso de cobranza formal. |
| 121-150 | 121 a 150 días de mora | Riesgo Alto | Quinto mes. Evaluar acciones legales. Constituir provisión por incobrabilidad. |
| 151-180 | 151 a 180 días de mora | Crítico | Sexto mes. Gestión legal activa. Alta probabilidad de incobrabilidad. |
| 180+ | Más de 180 días de mora | Incobrable | Más de 6 meses. Provisión total. Evaluar castigo de cartera según políticas contables. |
Estrategias de Cobranza por Bucket
Bucket Current y 1-30
Estrategia preventiva y de recordatorio. El sistema puede configurarse para enviar correos automáticos de recordatorio de pago a clientes con facturas próximas a vencer o recién vencidas. Mantenga una comunicación profesional sin presionar. Monitoree que los saldos en estos buckets no crezcan desproporcionadamente, lo cual sería una señal temprana de deterioro de cartera.
Bucket 31-90
Estrategia de gestión activa. Asigne estas cuentas a su equipo de cobranza para contacto telefónico directo. Negocie planes de pago, acuerdos de cuotas u ofrezca descuentos por pronto pago si es viable. Documente cada interacción para mantener un historial completo. Evalúe suspender el crédito para prevenir mayor exposición.
Bucket 91-180+
Estrategia de recuperación y legal. Escale a gerencia financiera o legal. Considere agencias de cobranza externas. Inicie procesos de cobro judicial si los montos lo justifican. Para cuentas en bucket 180+, evalúe el castigo contable contra la provisión de cuentas incobrables. Mantenga la documentación completa para fines fiscales y de auditoría.
Consideraciones Fiscales y Contables
| Aspecto | Detalle | Relevancia LATAM |
|---|---|---|
| Provisión Incobrables | Base para calcular provisión de cuentas incobrables según normativa local. Diferentes jurisdicciones permiten distintos porcentajes de provisión según antigüedad. | Varía por país: algunos permiten 100% a 180 días, otros requieren 365 días. |
| IVA en Incobrables | Recuperación de IVA en facturas declaradas incobrables. Los reportes de antigüedad son evidencia para solicitar devolución de IVA ante la autoridad fiscal. | Aplicable en la mayoría de países LATAM con requisitos específicos de documentación. |
| Deducibilidad Fiscal | Las cuentas incobrables castigadas pueden ser deducibles del impuesto sobre la renta si se cumple con la documentación y antigüedad requerida por ley. | Requisitos estrictos: cartas de cobro, evidencia de gestión, antigüedad mínima. |
| Auditoría | Los auditores externos requieren reportes de antigüedad para validar la razonabilidad de la provisión de incobrables y el valor neto realizable de las cuentas por cobrar. | Esencial para auditorías financieras anuales y cumplimiento regulatorio. |
Permisos
| Permiso | Alcance |
|---|---|
| ageing_report.cxc.ver | Visualizar el reporte de antigüedad de cuentas por cobrar. |
| ageing_report.cxp.ver | Visualizar el reporte de antigüedad de cuentas por pagar. |
| ageing_report.drilldown | Acceder al detalle de transacciones individuales desde el reporte. |
| ageing_report.exportar | Exportar los reportes de antigüedad a PDF y Excel. |